Budget 2027–2030 – indhold og prioriteringer

Fra budgetforslag til budgetaftale

Budgetforslaget af 1. september 2026 var den version, Byrådet 1. behandlede og sendte i offentlig høring. Efter høringen indgik hele Byrådet budgetaftalen 24. september 2026. Økonomiudvalget indstillede aftalen til godkendelse 29. september. Det er fortsat ikke det endeligt vedtagne budget; Byrådets 2. behandling er 6. oktober 2026.

Høringen løb fra 2. til 15. september 2026 og er afsluttet, og Byrådets 1. behandling var 8. september 2026. Budgetforslaget indeholder 117 økonomiske poster: 112 af administrationens 135 forslag er videreført, og 5 poster er nye. De ni politiske aftaler er et særskilt lag og tælles ikke med i de 117 poster. Budgetaftalen ændrer ifølge det gennemgåede aftalemateriale ikke beløbene i reduktions-, udvidelses- og anlægsblokkene, men opdaterer blandt andet finansieringsforudsætningerne og driftsoverskuddet.

Samlet økonomi

Budgetforslaget og budgetaftalen har de samme beløb i de offentliggjorte reduktions-, udvidelses- og anlægsblokke. Til sammenligning er kommunens samlede driftsbudget 3.413,2 mio. kr. i 2027. De to figurer viser Atlas' summering af blokkene fordelt på udvalgsområder, og tabellen viser bloksummerne år for år.

Beløbene i de konkrete reduktions-, udvidelses- og anlægsblokke er uændrede mellem budgetforslaget og budgetaftalen. Forskellene i den samlede finansiering og driftsoverskuddet er beskrevet under Hvad er ændret?

Figurerne er beregnet fra budgetforslagets enkelte poster. Grupperingen følger det udvalg, den enkelte post er registreret under i budgetmaterialet. Udvidelsen til stigende udgifter på socialområdet er delt, som budgetforslaget selv opdeler den: 10 mio. kr. årligt på socialområdet og en reservepulje på 2, 4, 6 og 8 mio. kr. under Økonomiudvalget.

Kilde: Budgetforslag 2027–30, afsnit 4.1, 4.2 og 5, og Aftale om Budget 2027–30, afsnit 2.1–2.2. Se Favrskov Kommunes budgetside.

Tre ting, der skiller sig ud

Tre forhold i budgetforslaget og budgetaftalen skiller sig ud, når materialet regnes igennem. Sammenstillingerne nedenfor er Atlas' egne.

• Observation 1

  U-409ny er større end de øvrige 14 udvidelsesblokke tilsammen

  Den største udvidelsesblok i budgetforslaget er U-409ny på det specialiserede socialområde for voksne: 12,0 mio. kr. i 2027, 14,0 i 2028, 16,0 i 2029 og 18,0 i 2030 — samlet 60,0 mio. kr. over de fire år. De 14 øvrige udvidelsesblokke udgør samlet 29,8 mio. kr. over perioden.

  Posten består af to dele: 10 mio. kr. årligt til forventede merudgifter med henblik på at opretholde det nuværende serviceniveau og en reservepulje på 2, 4, 6 og 8 mio. kr. under Økonomiudvalget, som kan frigives til socialområdet, hvis der opstår behov.

  Se udvidelsen og de 14 øvrige

• Observation 2

  Næsten alle anlægsforslag er med videre — flere er flyttet i tid

  64 af administrationens 66 anlægsforslag indgår i budgetforslaget. To indgår ikke, og tre nye er kommet til, så budgetforslaget rummer 67 anlægsforslag. For otte forslag er beløbene fordelt anderledes over årene — for fire af dem uden at summen over de fire år ændrer sig. Budgetforslaget forklarer ikke de ændrede årsfordelinger.

  Forskellene mellem administrationens katalog og budgetforslaget handler på anlægsområdet dermed oftere om, hvornår pengene er afsat, end om hvilke projekter der indgår.

  Se de 67 anlægsforslag · Se hvad der er ændret

• Observation 3

  Overskuddet på driften falder markant frem mod 2030

  Overskuddet på den ordinære drift falder gennem perioden. I budgetaftalen af 24. september 2026 er det 128,5 mio. kr. i 2027, 125,2 mio. kr. i 2028, 105,6 mio. kr. i 2029 og 87,5 mio. kr. i 2030. Budgetforslaget af 1. september viste 128,5, 118,2, 99,4 og 83,4 mio. kr. Forskellen i 2028–2030 skyldes nye skøn for skat, tilskud og udligning, ikke ændrede beløb på reduktioner, udvidelser eller anlæg.

  Byrådets langsigtede målsætning er et overskud på 110 mio. kr. om året. Målt mod den opgør budgetaftalen selv den manglende målopfyldelse til 4,4 mio. kr. i 2029 og 22,5 mio. kr. i 2030. I budgetforslaget var tallene 10 og 27 mio. kr.

  Budgetseminarets målsætning for netop denne budgetlægning var en anden: 110, 110, 100 og 90 mio. kr.

  Læs om økonomi og prioriteringsrum · Se forskellen mellem budgetforslaget og budgetaftalen

Budgetmaterialets fire hoveddele

Budgetforslaget består både af konkrete økonomiske forslag og politiske aftaler. Budgetaftalen viderefører beløbene i de konkrete blokke. De økonomiske forslag er opdelt i reduktioner, udvidelser og anlæg, mens de ni politiske aftaler står som et særskilt lag uden egne bevillingslinjer.

• Reduktioner

  35 forslag i budgetforslaget

  49 i administrationens oprindelige katalog

  Forslag, der reducerer driftsbudgettet i forhold til budgetudgangspunktet. Se hvert forslag, hvad det omfatter, og hvad det betyder år for år.

• Udvidelser

  15 forslag i budgetforslaget

  20 i administrationens oprindelige katalog

  Forslag, der øger driftsbudgettet i forhold til budgetudgangspunktet. Se hvert forslag, hvad det omfatter, og hvad det betyder år for år.

• Anlæg

  67 forslag i budgetforslaget

  66 i administrationens oprindelige katalog

  Forslag om byggeri, renovering og andre anlægsprojekter. Se hvert projekt, hvad det omfatter, og hvornår pengene er afsat.

• Politiske aftaler

  9 politiske aftaler

  uden selvstændig bevilling

  Aftaler om blandt andet opfølgning, undersøgelser, organisering og kommende initiativer. Se de politiske aftaler.

Baggrund: vækst, kapacitet og prioriteringsrum

Budgettet handler ikke kun om de enkelte forslag. Kommunens egen befolkningsprognose og kapacitetsanalyser viser nogle af de forhold, budgettet skal håndtere: hvor hurtigt og hvor ujævnt kommunen vokser, hvad væksten betyder for pladserne i dagtilbud og skoler, og hvor stort et økonomisk prioriteringsrum der er.

Atlas samler dem i fire baggrundsanalyser under Vækst, kapacitet og prioriteringsrum.

• Vækst og befolkning
• Dagtilbudskapacitet
• Skolekapacitet
• Økonomi og prioriteringsrum

Den politiske proces

Budgetportalen beskriver, hvad der står i budgetforslaget og budgetaftalen. Vil du følge selve forløbet — 1. behandling, høring, ændringsforslag og den endelige vedtagelse — samler Atlas procesforløbet i sagen Budget 2027–2030 – proces og vedtagelse.

• 1. sept. 2026Budgetforslaget offentliggøres
• 2. sept. 2026Høringen begynder
• 8. sept. 2026Byrådets 1. behandling af budgetforslaget
• 15. sept. 2026Høringsfrist
• 23. sept. 2026Frist for politiske ændringsforslag
• 24. sept. 2026Budgetaftale indgået
• 29. sept. 2026Økonomiudvalgets 2. behandling
• 6. okt. 2026Byrådets 2. behandling af budgettet

Politiske aftaler i budgetforslaget

Ud over reduktioner, udvidelser og anlæg indeholder budgetforslaget ni politiske aftaler. Budgetforslaget skriver selv, at »partierne bag Budgetforslag 2027-30« er enige om dem. Aftalerne har ikke selvstændige bevillinger i budgetforslaget.

Atlas viser aftaleteksterne nedenfor, som de står i budgetforslaget, og sætter hver aftale kort ind i budgetforslagets øvrige økonomiske prioriteringer. Sammenstillingen er Atlas' egen: budgetforslaget knytter ikke aftalerne til bestemte reduktioner, udvidelser eller anlæg, medmindre det fremgår direkte af teksten.

• A. Styrket fastholdelse af nyuddannede medarbejdere

  Forankring

  Økonomiudvalget

  Opfølgning

  2. kvartal 2027

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  Mange nyuddannede medarbejdere oplever en vanskelig overgang fra uddannelse til arbejdsliv og vælger som følge heraf at skifte job og/eller karrierevej efter få år på arbejdsmarkedet. På den baggrund er der enighed om, at der skal der ske en evaluering af de allerede igangsatte nye initiativer og vurderes, om der er behov for at igangsætte yderligere initiativer, der kan styrke fastholdelsen af nyuddannede medarbejdere på især de store velfærdsområder.

  Konkret vil det ske ved at opdatere det indsatskatalog, som udmønter Favrskov Kommunes “Strategi for rekruttering og fastholdelse”, der blev vedtaget i 2023. Evalueringen og vurderingen af behovet af nye tiltag og initiativer forankres i Økonomiudvalget og drøftes i 2. kvartal 2027.

  Atlas' kontekst

  Budgetforslaget afsætter ingen særskilt bevilling til aftalen. Aftalen bygger på initiativer, der allerede er sat i gang, og på kommunens strategi fra 2023. Der kan derfor ikke identificeres en ny særskilt økonomisk prioritering til fastholdelse af nyuddannede i selve budgetforslaget.

• B. Bistand til løsning af ledernes administrative opgaver

  Orientering

  Økonomiudvalget

  Opfølgning

  Foråret 2027

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  Der er de seneste år sket en udvikling i retningen af, at de administrative opgaver som lederne på de kommunale arbejdspladser skal løse, bliver mere tidskrævende og komplekse. Samtidig er der behov for, at lederne i samarbejde med deres medarbejdere, i endnu højere grad end tidligere har fokus på løsning af kerneopgaven tæt på borgerne.

  Med baggrund heri har ledelsen inden for de nuværende budgetmæssige rammer en vigtig opgave med løbende at vurdere og prioritere, hvor der kan ske optimeringer og effektiviseringer af den samlede administrative opgaveløsning. Det kan fx ske gennem øget digitalisering, yderligere brug af robotteknologi samt omlægning og optimering af arbejdsgange.

  Økonomiudvalget informeres i foråret 2027 om status på nye og igangværende initiativer og tiltag, der kan medvirke til at lette løsningen af de administrative opgaver for især de udførende ledere.

  Atlas' kontekst

  Aftalen har ingen særskilt bevilling og lægger selv op til optimering inden for de nuværende budgetrammer. Administrationens katalog rummede en udvidelse på 500.000 kr. årligt til øget administrativ bistand til ledere; den indgår ikke i budgetforslaget. Den økonomiske retning på dette punkt er derfor ikke en ny bevilling, men en forventning om at lette opgaven inden for eksisterende rammer.

• C. Tværkommunal botilbudskapacitet på det specialiserede socialområde

  Orientering

  Social- og Sundhedsudvalget

  Opfølgning

  2. kvartal 2027

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  Der er enighed om, at potentialet i og mulighederne for at udvide botilbudskapaciteten på det specialiserede socialområde via et styrket tværkommunalt samarbejde skal undersøges nærmere. Det primære formål med at øge kapaciteten er i højere grad end nu at kunne tilbyde botilbud på et højt fagligt niveau i eget regi. Herudover vurderes det, at en øget egen-kapacitet vil kunne bidrage til øget fleksibilitet og bedre muligheder for løbende tilpasning til borgernes aktuelle støttebehov.

  Som en del af undersøgelsen skal det afsøges, om statens lånepulje på botilbudsområdet kan være en brugbar løsning i forhold til finansiering af dele af anlægsudgiften. Social- og Sundhedsudvalget orienteres om status på arbejdet i 2. kvartal 2027, så resultaterne heraf eventuelt kan indgå i budgetlægningen for 2028-31.

  Atlas' kontekst

  Budgetforslaget indeholder ingen anlægsbevilling til ny botilbudskapacitet; aftalen peger selv på statens lånepulje som en mulighed, der skal undersøges. Budgetforslaget afsætter samtidig 10 mio. kr. årligt på det specialiserede socialområde til forventede merudgifter og en reservepulje på 2, 4, 6 og 8 mio. kr. under Økonomiudvalget, men knytter ikke disse midler til ny kapacitet. På botilbudsområdet indgår desuden en reduktion af nattevagterne ved Ellemosevej på 200.000 kr. årligt.

• D. Bedre sammenhæng i den tidlige indsats på socialområdet

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  Koordineringen af indsatserne i forhold til borgere, der har brug for særlig støtte og hjælp har gennem en årrække været et fokuspunkt inden for socialområdet. Med baggrund heri er der enighed om, at det vil være en god ide at styrke sammenhængen mellem de forebyggende og udførende opgaver, der løses inden for Social Indsats og af støttekontaktpersonerne gennem en egentlig sammenlægning af de to opgaveområder.

  Med henvisning til det øgede antal henvendelser fra borgere med brug for støtte på socialområdet og ønsket om at sikre en bedre understøttelse af den tidlige indsats, fastholdes den nuværende økonomi indenfor det samlede opgaveområde.

  Atlas' kontekst

  Aftalen fastholder økonomien inden for det opgaveområde, der sammenlægges, og har ingen selvstændig bevilling. Budgetforslaget indeholder samtidig R-413, en særskilt reduktion på 500.000 kr. årligt gennem øget brug af gruppeforløb i Mestringsvejledningen og Social Indsats. Det giver et blandet billede: fastholdt økonomi i selve aftalen, men en effektivisering på et nært beslægtet område.

• E. Nedbringe behovet for kompensation for tabt arbejdsfortjeneste

  Orientering

  Børne- og Skoleudvalget og Økonomiudvalget

  Opfølgning

  2. kvartal 2027

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  Med henvisning til de seneste års stigning i udgifterne til kompensation for tabt arbejdsfortjeneste er der enighed om, at der skal iværksættes nye initiativer, der kan bidrage til at reducere behovet for tabt arbejdsfortjeneste. Det anerkendes i forlængelse heraf, at flere familier i en afgrænset periode kan have brug for og har ret til en særlig hjælp i form af tabt arbejdsfortjeneste, men samtidig konstateres det, at Favrskov Kommunes udgiftsniveau ligger et stykke over landsgennemsnittet.

  Med baggrund heri er der enighed om at styrke fokus på, at arbejdet med tidligere og mere tværgående indsatser skærpes. Formålet hermed er dels at reducere antallet af familier, der har behov for tabt arbejdsfortjeneste, og dels at sikre, at familiernes situation forbedres, så tabt arbejdsfortjeneste kan udfases tidligere. Der søges inspiration til dette arbejde fra andre sammenlignelige kommuner.

  Børne- og Skoleudvalget og Økonomiudvalget informeres i 2. kvartal 2027 om status på initiativerne, så erfaringer herfra kan indgå i de kommende års budgetlægninger.

  Atlas' kontekst

  Budgetforslaget indeholder ingen særskilt budgetpost for kompensation for tabt arbejdsfortjeneste. Aftalen handler om at nedbringe behovet gennem tidligere og mere tværgående indsatser, og erfaringerne kan senere indgå i kommende budgetlægninger. Der kan derfor ikke aflæses en direkte reduktion eller udvidelse af selve ordningen i det aktuelle budgetforslag.

• F. Øget opmærksomhed på dagplejens legestuer

  Forelæggelse

  Børne- og Skoleudvalget

  Opfølgning

  Første kvartal 2027

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  Med henblik på at sikre den størst mulige tryghed omkring dagplejens brug af legestuerne, skal der udarbejdes en oversigt over legestuernes anvendelse og fysiske rammer. Oversigten og eventuelle anbefalinger i forlængelse heraf forelægges Børne- og Skoleudvalget i første kvartal 2027.

  Atlas' kontekst

  Aftalen har ingen selvstændig bevilling, og ingen af budgetforslagets poster nævner legestuerne. På dagtilbudsområdet er rammereduktionen mindre i budgetforslaget end i administrationens katalog: 1,3 mio. kr. i 2027 og ingenting i de tre følgende år mod 3,0 mio. kr. i 2027 og 1,7 mio. kr. årligt derefter. De store kapacitetsinvesteringer på området indgår uændret, og der er afsat 1,5 mio. kr. årligt til fleksible løsninger på dagtilbudsområdet.

• G. Styrkelse af samarbejde mellem folkeskoler og foreningsliv

  Ansvar

  Forvaltningen

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  §17, stk. 4-udvalget vedrørende "Fremtidens Folkeskole" har bl.a. opmærksomheden rettet på, betydningen af børn og unges fritidsliv, og dermed også samarbejdet mellem folkeskoler og det lokale foreningsliv. Med henblik på en yderligere perspektivering af, hvordan samarbejdsmulighederne kan styrkes, skal forvaltningen indsamle supplerende inspiration og erfaringer om samarbejdsmulighederne fra andre kommuner og fra allerede eksisterende samarbejder i Favrskov Kommune samt perspektiver fra kommunens unge, der kan indgå i §17, stk. 4-udvalgets videre arbejde.

  Atlas' kontekst

  Budgetforslaget indeholder en ny pulje på 1,1 mio. kr. i 2028 til igangsætning af »Fremtidens Folkeskole«, men knytter den ikke til samarbejdet med foreningslivet. Samtidig reduceres budgettet til Åben Skole med 140.000 kr. årligt; kildematerialet beskriver reduktionen som en effektivisering og forventer ikke, at de nuværende aktiviteter påvirkes.

• H. Tilbud om alternative aktivitetsmuligheder for DCH Hadsten

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  I medfør af realiseringen af planerne for "Fremtidens Lilleåpark" i Hadsten vil de hidtidige fysiske rammer for de aktiviteter som "Den Civile Hundeførerforening i Hadsten" (DCH Hadsten) aktuelt tilbyder, blive ændret. Derfor tilbydes DCH Hadsten til egen disponering et alternativt areal ved Toftegårdsvej, som en midlertidig base i anlægsfasen eller alternativt en permanent base for DCH Hadstens fremtidige aktiviteter. I tillæg hertil bemærkes, at Favrskov Kommune det første år efter en eventuel ibrugtagning stiller en mandskabsvogn med toilet og et mindre opholdsrum til rådighed for DCH Hadsten.

  Atlas' kontekst

  Aftalen har ingen selvstændig bevilling i budgetforslaget. Budgetforslaget indeholder et anlæg til »Fremtidens Lilleåpark« på 2,5 mio. kr. i 2029 — en genfremsættelse af et forslag fra Budget 2026-29 — men knytter det ikke til tilbuddet til DCH Hadsten. Arealet ved Toftegårdsvej og mandskabsvognen fremgår alene af aftaleteksten.

• I. Dialog med DGI om fremtidens foreningsliv

  Ansvar

  Borgmesteren og formanden for Kultur- og Fritidsudvalget

  Opfølgning

  1. kvartal 2027; Byrådet informeres efterfølgende

  Læs aftaleteksten fra budgetforslaget

  Der er enighed om, at borgmesteren og formanden for Kultur- og Fritidsudvalget i 1. kvartal 2027 tager en dialog med DGI om mulighederne for at indgå et strategisk samarbejde mellem Favrskov Kommune og DGI Østjylland om udviklingen af idræts-, kultur- og fritidsområdet. Et muligt samarbejde med DGI skal tage udgangspunkt i Favrskovs egne behov og bidrage til at styrke bl.a. andet frivillighed, foreningsudvikling, fællesskaber og samarbejdet mellem kommune og foreninger.

  I forlængelse af dialogen informeres Byrådet om de videre samarbejdsmuligheder, med henblik at forslag om at indgå en konkret samarbejdsaftale med DGI kan indgå i budgetlægningen for 2028-31.

  Atlas' kontekst

  Aftalen lægger selv op til, at et konkret samarbejde først kan indgå i budgetlægningen for 2028-31, og budgetforslaget indeholder ingen bevilling til aftalen. På Kultur- og Fritidsudvalgets område indeholder budgetforslaget en udvidelse på 50.000 kr. årligt til samarbejder med eksterne aktører på kulturområdet, to reduktioner på tilsammen 120.000 kr. årligt og tre nye mindre anlæg på tilsammen 610.000 kr. i 2027.

Kilde: Budgetforslag 2027–30, afsnit 3 »Politiske aftaler«. Aftaleteksterne er gengivet med kildens egne formuleringer; kun dokumenterede linjeombrydningsartefakter fra PDF er fjernet. Se Favrskov Kommunes budgetside.

Versionerne i budgetforløbet

Atlas gemmer de forskellige offentlige budgetversioner, så det senere kan ses, hvad der blev ændret undervejs. Administrationens materiale bevares, når budgetforslaget kommer til, og budgetforslaget bevares, når budgettet er vedtaget. Ingen version slettes eller overskrives.

Se hvad der er ændret fra budgetforslaget til budgetaftalen · Se punkt for punkt, hvad der er ændret fra administrationens materiale til budgetforslaget

Kilder: Favrskov Kommunes budgetmateriale til Budget 2027–2030, offentliggjort 1. august 2026, samt Budgetforslag 2027–2030, offentliggjort 1. september 2026, og Aftale om Budget 2027–30, 24. september 2026. Se Favrskov Kommunes budgetside.